เงินเดือนสุทธิ 2569 คำนวณหัก ประกันสังคม ภาษี

เมื่อได้รับข้อเสนอเงินเดือน สิ่งแรกที่ควรรู้คือ "เงินที่จะได้รับจริงเป็นเท่าไร?" เพราะเงินเดือนที่ตกลงกับนายจ้างยังไม่ใช่จำนวนที่เข้าบัญชี ต้องหักประกันสังคมและภาษีหัก ณ ที่จ่ายก่อน บทความนี้จะอธิบายวิธีคำนวณเงินเดือนสุทธิปี 2569 พร้อมตัวอย่างที่ชัดเจน

คำนวณเงินเดือนสุทธิของคุณเลย

เครื่องคำนวณเงินเดือนสุทธิ 2569

รายการหักจากเงินเดือนมีอะไรบ้าง?

สำหรับพนักงานประจำ (ผู้ประกันตนมาตรา 33) รายการที่หักจากเงินเดือนก่อนโอนเข้าบัญชีมี 2 รายการหลัก:

1. เงินสมทบประกันสังคม

ประกันสังคมมาตรา 33 เก็บ 5% ของเงินเดือน โดยมีเพดานค่าจ้างสูงสุดที่ 15,000 บาท ดังนั้นจำนวนเงินสมทบสูงสุดคือ 750 บาทต่อเดือน หรือ 9,000 บาทต่อปี

เงินเดือน 15,000 บาท → หักประกันสังคม 750 บาท
เงินเดือน 25,000 บาท → หักประกันสังคม 750 บาท (เพราะเกินเพดาน 15,000)
เงินเดือน 50,000 บาท → หักประกันสังคม 750 บาท
เงินเดือน 10,000 บาท → หักประกันสังคม 500 บาท (5% x 10,000)

2. ภาษีหัก ณ ที่จ่าย

นายจ้างจะคำนวณภาษีเงินได้ประจำปีของคุณ (ตามอัตราขั้นบันได) แล้วหารเฉลี่ยเป็นรายเดือน โดยจะนำค่าลดหย่อนที่คุณแจ้งไว้มาหักด้วย รายละเอียดอัตราภาษีสามารถอ่านเพิ่มเติมได้ที่ บทความภาษีเงินได้ 2569

ตารางเปรียบเทียบเงินเดือนสุทธิ 2569

ตารางด้านล่างแสดงเงินเดือนสุทธิโดยประมาณ สำหรับคนโสดที่มีค่าลดหย่อนส่วนตัวและประกันสังคมเท่านั้น:

เงินเดือน	ประกันสังคม	ภาษี/เดือน	สุทธิ
15,000	750	0	14,250
20,000	750	0	19,250
25,000	750	208	24,042
30,000	750	625	28,625
40,000	750	717	38,533
50,000	750	1,717	47,533
80,000	750	5,467	73,783
100,000	750	9,300	89,950

*ตัวเลขเป็นค่าประมาณ คำนวณจากค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท + ค่าใช้จ่าย 100,000 บาท + ประกันสังคม 9,000 บาท

วิธีเพิ่มเงินเดือนสุทธิ (ถูกกฎหมาย)

แม้ไม่สามารถลดเงินสมทบประกันสังคมได้ แต่สามารถลดภาษีหัก ณ ที่จ่ายได้ด้วยการแจ้งค่าลดหย่อนให้ครบถ้วนกับนายจ้าง:

แจ้ง ล.ย.01 ให้ครบ — แบบแจ้งรายการค่าลดหย่อนต่อนายจ้าง ยิ่งแจ้งครบ ภาษีหัก ณ ที่จ่ายยิ่งน้อย
ซื้อประกันชีวิต/สุขภาพ — ลดหย่อนได้สูงสุด 100,000 บาท ช่วยลดภาษีต่อเดือนได้หลายร้อยบาท
ลงทุนกองทุน SSF/RMF — ลดหย่อนได้สูงสุด 30% ของรายได้ และยังเป็นการออมระยะยาว
แจ้งค่าลดหย่อนบุตร/บิดามารดา — หลายคนลืมแจ้งสิทธิ์เหล่านี้กับ HR

คำนวณว่าเงินเดือนของคุณเหลือสุทธิเท่าไร

คำนวณเงินเดือนสุทธิ

ข้อควรระวังเรื่องเงินเดือนและภาษี

โบนัสและค่าล่วงเวลา — นับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีด้วย นายจ้างจะหักภาษี ณ ที่จ่ายเพิ่มในเดือนที่ได้รับ
สวัสดิการที่เป็นตัวเงิน — ค่าเช่าบ้าน ค่ารถ ถ้าเป็นตัวเงิน ก็นับเป็นรายได้เช่นกัน
รายได้เสริม — หากมีรายได้จากแหล่งอื่น เช่น ฟรีแลนซ์ ค่าเช่า ต้องยื่นภาษีรวมด้วย
เปลี่ยนงานระหว่างปี — ต้องนำรายได้จากนายจ้างเดิมมารวมยื่นภาษีปลายปีด้วย

สรุป

เงินเดือนสุทธิที่ได้รับจริง = เงินเดือน - ประกันสังคม - ภาษีหัก ณ ที่จ่าย การเข้าใจรายการหักเหล่านี้จะช่วยให้วางแผนการเงินได้ดีขึ้น ทั้งเรื่องค่าใช้จ่ายรายเดือน การออม และการลงทุน ใช้ เครื่องคำนวณเงินเดือนสุทธิ เพื่อดูตัวเลขจริงตามสถานการณ์ของคุณ หรือลองวางแผนภาษีด้วย เครื่องคำนวณภาษี

คำถามที่พบบ่อย (FAQ)

ประกันสังคม 2569 หักเดือนละเท่าไร?

เงินสมทบประกันสังคมมาตรา 33 (พนักงานประจำ) คิด 5% ของเงินเดือน โดยคิดจากฐานค่าจ้างขั้นต่ำ 1,650 บาท สูงสุด 15,000 บาท หักสูงสุดเดือนละ 750 บาท หรือปีละ 9,000 บาท

ภาษีหัก ณ ที่จ่าย คำนวณอย่างไร?

นายจ้างประมาณการรายได้ทั้งปีจากเงินเดือน แล้วคำนวณภาษีตามอัตราขั้นบันได หักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนที่แจ้งไว้ จากนั้นหารด้วย 12 เดือน เป็นจำนวนภาษีที่หักต่อเดือน

เงินเดือน 25,000 หลังหักเหลือเท่าไร?

เงินเดือน 25,000 บาท หักประกันสังคม 750 บาท (5% ของ 15,000) เหลือประมาณ 24,250 บาท ส่วนภาษี ณ ที่จ่ายจะขึ้นอยู่กับค่าลดหย่อนที่แจ้ง สำหรับคนโสดไม่มีลดหย่อนอื่น ภาษีประมาณ 208 บาท/เดือน เหลือสุทธิประมาณ 24,042 บาท

เงินเดือน 50,000 เสียภาษีเท่าไร?

เงินเดือน 50,000 บาท/เดือน (600,000 บาท/ปี) หลังหักค่าใช้จ่าย 100,000 ค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 ประกันสังคม 9,000 รายได้สุทธิ 431,000 บาท เสียภาษีทั้งปีประมาณ 20,600 บาท หรือเดือนละ 1,717 บาท